La Agencia Tributaria aprieta el cerco sobre los envíos de dinero entre particulares: los bancos deben avisar y el contribuyente justificar el origen y destino de cada euro.
La Administración fiscal ha puesto el foco en los movimientos bancarios entre familiares. A partir de 3.000 € los bancos notifican la operación a Hacienda y, si el ingreso supera los 6.000 €, puede considerarse donación encubierta. ¿El resultado? Posibles sanciones que duplican la cantidad no declarada. Por eso conviene conocer los nuevos límites, la documentación exigida y los pasos para evitar un disgusto con el fisco.
Qué límites vigila la Agencia Tributaria y por qué pueden sancionarte a partir de 3.000 euros
Desde el 1 de julio de 2025, cualquier transferencia superior a 3.000 € dispara una alerta automática al sistema informático de la Agencia Tributaria. El objetivo es detectar donaciones no declaradas, blanqueo de capitales y fraudes en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Aunque el dinero provenga de tus padres, Hacienda puede requerir justificantes que expliquen el motivo del ingreso.
Si el importe rebasa los 6.000 €, el control es todavía mayor. En ese caso, la Administración presume que puede haber una donación y exige liquidar el impuesto correspondiente en la comunidad autónoma del receptor, cuyo tipo varía en función del grado de parentesco.
Cómo declarar correctamente una ayuda familiar superior a 6.000 euros para evitar considerarla donación encubierta
¿Te ha prestado tu madre 7.000 € para la entrada de una casa? Entonces debes formalizar un contrato privado de préstamo sin intereses y presentarlo en la Oficina Liquidadora de tu comunidad. Así demostrarás que no es una donación y, por tanto, no tributas. En cambio, si se trata de un regalo, tendrás que presentar el modelo 651 y abonar el impuesto de donaciones en un plazo máximo de 30 días hábiles desde la transferencia.
Para agilizar el trámite en línea:
- Accede a la sede electrónica de tu comunidad autónoma.
- Rellena el modelo 651 con los datos del donante, del donatario y del importe.
- Adjunta justificantes bancarios y, si fuese necesario, el documento notarial.
- Firma y paga el impuesto con tarjeta o domiciliación bancaria.
Documentación que exige el banco y los pasos online y presenciales para justificar el origen del dinero enviado
Las entidades financieras pueden bloquear temporalmente la operación hasta recibir:
- Concepto de la transferencia (p. ej., “ayuda familiar”, “préstamo personal”).
- Contrato privado o justificante de donación.
- DNI de emisor y receptor.
Si te piden aclaraciones, aporta la documentación mediante banca digital o en la sucursal. Posteriormente, guarda los justificantes durante al menos cuatro años: es el período en el que Hacienda puede iniciar una comprobación.
Tabla con los importes, plazos y porcentaje de sanciones que se aplican según la gravedad de la infracción
A continuación se resumen los principales umbrales y consecuencias de incumplir las obligaciones fiscales:
| Importe de la transferencia | Obligación del banco | Posible actuación de Hacienda | Rango de sanción (*) |
|---|---|---|---|
| 0 € – 2.999 € | Sin comunicación | Comprobación improbable | Sin sanción |
| 3.000 € – 5.999 € | Comunicación inmediata | Requerimiento de justificantes | 50 % – 150 % de la cuota omitida |
| ≥ 6.000 € | Comunicación inmediata | Presunción de donación y liquidación del impuesto | 50 % – 150 % + intereses |
(*) Además de la sanción, se exigen intereses de demora desde la fecha de la transferencia.
Consejos prácticos para planificar tus transferencias y no llevarte un susto con los intereses de demora
- Fracciona el importe cuando sea posible para no superar los 3.000 € y mantener un rastro claro de movimientos.
- Utiliza conceptos precisos: “préstamo sin intereses”, “donación a hijo”, evitando términos ambiguos.
- Guarda contratos y justificantes en la nube y en papel; te ahorrarán tiempo si recibes un requerimiento.
- Consulta a un asesor antes de mover grandes sumas: cada comunidad aplica reducciones y bonificaciones diferentes.
Por otro lado, si recibes dinero de familiares en el extranjero, recuerda que el Modelo 720 obliga a declarar bienes y derechos fuera de España cuando superan los 50.000 €. ¡No lo pierdas de vista!